調查局強力金融掃黑，偵破全臺最大幫派詐欺跨國洗錢案

法務部調查局航業調查處基隆調查站（下稱：航基站），於去（114）年8月間偵辦毒品貨櫃走私案，對國內某幫派位於臺北市堂口發動搜索，自扣押證物中發現大批人頭公司及鉅額不明金流等資料，查悉該不法集團可能另涉大規模金融犯罪，遂結合調查局北部地區機動工作站、基隆市調查站、新北市調查處、臺北市調查處、資安工作站及基隆市警察局刑事警察大隊、臺北市政府警察局大安分局、新北市政府警察局汐止分局社后派出所等友軍單位組成聯合專案組，報請臺灣基隆地方檢察署周靖婷檢察官指揮，偵破董００等幫派分子涉嫌經營詐欺水房及跨國洗錢案。期間過濾清查247個可疑帳戶及上萬筆資金流向，陸續發動3波偵辦行動，共計搜索32處、拘捕6人、約談30人、扣押101個帳戶及3處房地產，查獲疑似犯罪金額共計美金2億7千3百萬餘元，約合新臺幣（下同）84億餘元，查扣不法犯罪所得1億209萬4,341元。

調查局發現，該詐欺洗錢集團以某幫派「秘書」董００為首，夥同黃００及邱００等5名主管，招攬吸收許００等11名操盤手，使用自行成立或收購之63家人頭公司並開立銀行帳戶，與多組詐騙集團合作，收取各類型詐欺集團（包括：博弈詐欺、投資詐欺、求職詐欺、網路購物詐欺…等）向被害人詐得款項，及疑似來自博弈、毒品販運等其他犯罪集團之不法資金，先匯至渠等控制之第二層16家人頭公司帳戶，再轉匯至大陸、香港、新加坡、馬來西亞、日本及美國共146家境外公司。經查自113年至114年2年間，該詐欺洗錢集團藉此手法匯出境外之犯罪所得及疑似不法來源資金，共計高達美元2億7,345萬6,23.51元；以匯率1比31折合計算，計84億7,696萬9,329元。

本案詐欺洗錢集團因收匯款次數頻繁、金額龐大，為規避國稅局查帳及金融單位洗錢稽核，又僱用張００等人擔任會計帳務人員，並與多家記帳業者勾結，以名下人頭公司製造大量相對交易及循環交易，製作不實交易憑證及虛開發票，甚至製作不實進出口報單、偽造國際貿易交易紀錄，以虛假交易作為將詐欺等境內犯罪所得移轉及跨國匯款；並向國稅局申報營業稅及營所稅，製造人頭公司正常營運假象。該集團運作高度組織化及系統化，迅速將詐欺、賭博、毒品等犯罪所得移轉至境外，形同幫派及犯罪集團資金大動脈。

調查局指出，綜整近年破獲詐欺犯罪態樣，常見從事虛設行號、虛開發票、假交易及地下匯兌等業者與詐騙、販毒、賭博等犯罪集團合作，協助轉移、隱匿及朋分犯罪所得，使執法單位及被害人難以追索，實為幫兇共犯，亦嚴重損害國內與國際金融秩序安定。調查局亦提醒，將個人或公司資料提供予不法集團，形同提供犯罪工具；民眾應謹慎保管及使用個人證件及資料，勿將自身名義提供予他人開設帳戶、設立公司，公司企業亦應審選交易或合作對象，切勿參與製造不實會計憑證及虛假交易；以避免自己及他人無端受害，共同維護社會治安及金融秩序。